今天我們來探討一下,關(guān)于我起這個(gè)文章標(biāo)題的內(nèi)涵,因?yàn)榈牡拇_確風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作已經(jīng)越發(fā)的重要。為什么這么說,因?yàn)橐郧按蠹腋静恢匾?,在盲目套利期間忽視了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的存在,以前的銀監(jiān)會(huì)行政處罰信息公示大約每個(gè)月每個(gè)季度才會(huì)出來一筆兩筆的處罰,現(xiàn)在的頻次是每周都有多家機(jī)構(gòu)上榜,被處罰的緣由傻子都知道這是違規(guī)的,但是以前就是執(zhí)意的做了,這可能僅僅是也冰山一角而已。

 

我曾經(jīng)與外部金融機(jī)構(gòu)和外資銀行的朋友們聊天,他們告知我他們行內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)決策委員會(huì)有一項(xiàng)職責(zé)就是,讓他們的風(fēng)險(xiǎn)管理或者監(jiān)控部門專人每天上午11點(diǎn)之前發(fā)一份全行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)事件、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào),以及目前全行上下預(yù)計(jì)會(huì)逾期或者已經(jīng)逾期需要轉(zhuǎn)化的一些基層工作措施及進(jìn)展。

 

當(dāng)時(shí)我就產(chǎn)生了疑問,全行的信息匯總到你們這里,如何能做到那每天都更新呢?那工作量應(yīng)該很大呀。

 

他說,我們有一套很完整的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告撰寫的工作流程,只要照著做,其實(shí)很流程化的,內(nèi)容也比較接近于經(jīng)營的真實(shí)場景,對(duì)經(jīng)營層及風(fēng)險(xiǎn)決策層管理有很多借鑒意義。

 

其實(shí),任何一個(gè)銀行從業(yè)者在職業(yè)生涯當(dāng)中都會(huì)碰到的兩件事情:一是接觸客戶,二是遇見風(fēng)險(xiǎn),不管是前臺(tái)中臺(tái)后臺(tái)都會(huì)遇到,因?yàn)榭蛻羰倾y行的核心,風(fēng)險(xiǎn)是持續(xù)經(jīng)營的根基,但是客戶和風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)營管理層面又是需要博弈的,你過度的滿足客戶需要就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),你可以強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)丟失客戶。

 

所以,風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)及風(fēng)控的從業(yè)人員,一定要知道風(fēng)控的核心要義是什么。

 

我接觸過的一些金融機(jī)構(gòu)的管理風(fēng)控的人員都沒有真刀真槍的做過業(yè)務(wù),所以新手上路對(duì)油門和剎車掌握還不是十分靈活,不知道風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里,只能按部就班的流程化風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避,有意或者無意的提高了主觀的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

 

1、我們要知道客戶的需求點(diǎn),知道客戶的需求點(diǎn)就能知道業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),就能知道如何規(guī)避或者預(yù)判風(fēng)險(xiǎn),而不是凡事都是業(yè)務(wù)條線出謀劃策,一旦業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候就毫不猶豫的處罰,背后開槍,這不是良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

 

2、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)及風(fēng)控人員要在業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候協(xié)調(diào)相關(guān)資源,而不是額外的給基層人員無形的壓力,國家不是在強(qiáng)調(diào)打造的是人類命運(yùn)共同體,單從一筆業(yè)務(wù)角度來講,業(yè)務(wù)的發(fā)放和收回流暢完整才是銀行從業(yè)者的命運(yùn)共同體,我相信任何一個(gè)崗位上的金融從業(yè)者都不希望一筆業(yè)務(wù)放出去無法收回來,但是為什么工作當(dāng)中不是為了這個(gè)目標(biāo)去努力解決問題呢?

 

3、當(dāng)前的金融形勢(shì)不允許金融機(jī)構(gòu)再有額外的想法去套利,大好形勢(shì)已經(jīng)過去了,現(xiàn)在面臨的就是如何把銀行打造成一家合規(guī)型銀行,未來的監(jiān)管一定會(huì)更嚴(yán)格的。

 

4、一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系很重要,這里面有個(gè)人的專業(yè)能力因素,但是生命力再頑強(qiáng)的草不在草原的大環(huán)境里也會(huì)不會(huì)稱之為草原成為規(guī)模,所以銀行不應(yīng)該強(qiáng)調(diào)個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的重要性,而是應(yīng)該完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建。

 

5、那么如何去了解一家銀行風(fēng)險(xiǎn)體系構(gòu)建是否完善完整呢?大家都懂,就從一筆業(yè)務(wù)從不能做到能做(從能做到不能做),或者可以從一筆業(yè)務(wù)發(fā)放到出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的處理流程當(dāng)中就能看出來。

 

6、氛圍也是一種寶貴的管理資源,只有氛圍才會(huì)普及到大多數(shù)人,才會(huì)形成宏達(dá)的具有相同價(jià)值觀與駕馭能力的管理者隊(duì)伍;如果從事風(fēng)控管理的從業(yè)者過分強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的重要意義,而又沒有給基層業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)處理過程中更多的具體措施,這樣的氛圍是不可取的。

 

7、只有風(fēng)險(xiǎn)管理思維沒有風(fēng)險(xiǎn)管理工具是不可能做風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判的,因?yàn)殡S著業(yè)務(wù)量的上升,行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中度的瞬間爆發(fā),未來的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是規(guī)?;某霈F(xiàn),所以應(yīng)該有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判工具、自動(dòng)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系,動(dòng)態(tài)的人員匯總跟蹤。

 

8、任正非在報(bào)告當(dāng)中說,對(duì)付金融危機(jī)的最好辦法,就是提高合同質(zhì)量;那么銀行如果面對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)?首先應(yīng)該克制規(guī)避從業(yè)人員道德人為干預(yù)的風(fēng)險(xiǎn),讓客戶贊揚(yáng)銀行口碑之前,應(yīng)該要讓客戶首先佩服我們員工的德行才對(duì)。

 

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言,風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為影響企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的隱形因素,一直被說得多,做得少,或者更確切的說,即使想做,但因?yàn)榭床灰?、摸不著,所以很多措施常常難以落到實(shí)處。筆者結(jié)合工作實(shí)踐,就財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)提出“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線”模型,并做簡要分析。

 

一、財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化影響因素

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是財(cái)務(wù)公司企業(yè)文化的重要組成部分,先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化有助于完善公司的治理結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、提高公司整體的風(fēng)險(xiǎn)控制能力,從而促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理文化滲透到公司經(jīng)營的方方面面,直接關(guān)系到公司的生存和發(fā)展,只有控制風(fēng)險(xiǎn)才能增加收益,這是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的核心理念。影響公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化的因素包括外部因素與內(nèi)部因素,相對(duì)而言,內(nèi)部因素的影響更加明顯。

 

外部因素主要包括國家監(jiān)管要求、行業(yè)慣例、行業(yè)競爭狀況、公司所屬集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)偏好等,其中又以國家監(jiān)管要求的影響最為深刻。財(cái)務(wù)公司作為金融機(jī)構(gòu),不僅要執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)制定的專門針對(duì)財(cái)務(wù)公司的法律法規(guī),還要比照或參照?qǐng)?zhí)行一些針對(duì)商業(yè)銀行的辦法和指引等,監(jiān)管部門的合規(guī)性要求,是財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化形成的直接原因。

 

內(nèi)部因素主要包括公司企業(yè)文化、主要領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、利潤在公司考核中的地位、員工專業(yè)化程度等,其中又以主要領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度最為重要。企業(yè)文化的形成,是公司主要領(lǐng)導(dǎo)者做事風(fēng)格、習(xí)慣在公司形成影響、固化的過程,風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成也是如此。公司主要領(lǐng)導(dǎo)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重視程度是風(fēng)險(xiǎn)管理文化形成的根本動(dòng)力。

 

二、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線模型

企業(yè)中,風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成歸根結(jié)底是風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向作用發(fā)揮的結(jié)果,財(cái)務(wù)公司作為非銀行類金融機(jī)構(gòu),有別于傳統(tǒng)實(shí)業(yè)類公司,往往追求經(jīng)營利潤與風(fēng)險(xiǎn)管控的平衡。根據(jù)筆者工作中的實(shí)踐,在財(cái)務(wù)公司的日常經(jīng)營中,往往可以從2個(gè)維度體現(xiàn)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好以及風(fēng)險(xiǎn)文化的形成狀況,橫坐標(biāo)是“公司對(duì)利潤的重視程度”,縱坐標(biāo)是“風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)決策的影響程度”。橫坐標(biāo)平衡點(diǎn)與縱坐標(biāo)平衡點(diǎn)的交點(diǎn)與原點(diǎn)的連線形成風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線(見下圖),風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線與橫坐標(biāo)的夾角在30o-60o時(shí)處于正常區(qū)間,過小或過大,均存在一定問題。

 

說明:

橫坐標(biāo)平衡點(diǎn):當(dāng)公司對(duì)“利潤”指標(biāo)的追求與對(duì)“服務(wù)”質(zhì)量的追求相等時(shí)(在公司業(yè)績考核中體現(xiàn)),達(dá)到平衡點(diǎn)。平衡點(diǎn)左邊,公司更重視“服務(wù)”,平衡點(diǎn)右邊,公司更強(qiáng)調(diào)“利潤”。

 

縱坐標(biāo)平衡點(diǎn):在業(yè)務(wù)決策過程中,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)部門與業(yè)務(wù)部門發(fā)表的意見對(duì)決策形成同等重要時(shí),達(dá)到平衡點(diǎn)。平衡點(diǎn)下面,業(yè)務(wù)部門的意見更加重要,平衡點(diǎn)上面,風(fēng)險(xiǎn)部門的意見更加重要。

 

1、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線角度過?。ǎ?0o),公司對(duì)利潤的重視程度中,利潤>服務(wù),風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)決策的影響程度中,風(fēng)險(xiǎn)部門<業(yè)務(wù)部門,說明風(fēng)險(xiǎn)部門在決策中的地位較低,意見通常不被接受,且公司對(duì)利潤的重視程度遠(yuǎn)高于服務(wù)質(zhì)量,公司的利潤導(dǎo)向特征明顯,此時(shí),公司的風(fēng)險(xiǎn)文化尚不成熟,風(fēng)險(xiǎn)偏好趨于高風(fēng)險(xiǎn),公司承受的風(fēng)險(xiǎn)較大。

 

2、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線角度過大(>60o),公司對(duì)利潤的重視程度中,利潤<服務(wù),風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)決策的影響程度中,風(fēng)險(xiǎn)部門>業(yè)務(wù)部門,說明風(fēng)險(xiǎn)部門的地位比較強(qiáng)勢(shì),往往可以直接影響最后決策的形成,同時(shí),公司更強(qiáng)調(diào)“服務(wù)”而不是“利潤”。理論上,在這種情況下,公司的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍很濃,風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低,是一種理想狀況。但在實(shí)踐中,通常趨于保守,對(duì)金融機(jī)構(gòu),特別是財(cái)務(wù)公司而言,風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線角度過大,也不利于公司的業(yè)務(wù)長期、健康開展。

 

3、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向線角度位于30o-60o時(shí),公司對(duì)利潤的重視程度中,利潤與服務(wù)趨于平衡,風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)決策的影響程度中,風(fēng)險(xiǎn)部門與業(yè)務(wù)部門趨于平衡,此時(shí),無論是風(fēng)險(xiǎn)部門的作用發(fā)揮,還是公司對(duì)利潤的追求程度,均處于基本的平衡狀態(tài),有利于發(fā)揮各部門的積極性,促進(jìn)公司的業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

 

三、風(fēng)險(xiǎn)管理文化改善建議

風(fēng)險(xiǎn)文化的形成是一個(gè)長期的過程,受到公司每一名員工,特別是主要領(lǐng)導(dǎo)人的影響,同時(shí)又對(duì)公司中的每一個(gè)人產(chǎn)生反作用,風(fēng)險(xiǎn)文化一旦形成,具有相對(duì)穩(wěn)定性,會(huì)對(duì)公司的日常經(jīng)營管理活動(dòng)產(chǎn)生直接的影響。如何形成財(cái)務(wù)公司健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,筆者認(rèn)為應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

1、股東會(huì)/董事會(huì)的目標(biāo)導(dǎo)向

公司的經(jīng)營離不開規(guī)劃、預(yù)算與考核,在任何一個(gè)環(huán)節(jié),都要首先明確公司的發(fā)展目標(biāo),目標(biāo)是方向,目標(biāo)決定行動(dòng)。財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu),與商業(yè)銀行等外部機(jī)構(gòu)具有明顯的區(qū)別,常常處于利潤追求與提高服務(wù)之間的兩難選擇。股東會(huì)/董事會(huì)通過目標(biāo)設(shè)定,并配套相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)、決策機(jī)制、考核制度等,決定了公司的目標(biāo)導(dǎo)向。

 

股東會(huì)/董事會(huì)在設(shè)定目標(biāo)時(shí)一般為多重目標(biāo),但總體來說可以歸納為兩個(gè)方向,一個(gè)是財(cái)務(wù)類指標(biāo),主要是收入、利潤等,另一個(gè)是非財(cái)務(wù)類指標(biāo),主要是服務(wù)質(zhì)量和水平、服務(wù)創(chuàng)新等。股東會(huì)/董事會(huì)的目標(biāo)導(dǎo)向直接體現(xiàn)在績效考核中各類指標(biāo)的占比分?jǐn)?shù),當(dāng)財(cái)務(wù)目標(biāo)導(dǎo)向時(shí),利潤成為主要考核指標(biāo),往往占到60-70%,當(dāng)非財(cái)務(wù)目標(biāo)導(dǎo)向時(shí),服務(wù)類指標(biāo)則占到更高的比例,通常能到50%左右。利潤目標(biāo)導(dǎo)向時(shí),往往表現(xiàn)為對(duì)利潤增長率的快速增長提出明確要求。

 

 

2、經(jīng)理層讓風(fēng)險(xiǎn)部門參與決策的程度

客觀來說,財(cái)務(wù)公司行業(yè)經(jīng)過25年的發(fā)展,特別是金融危機(jī)爆發(fā)以來近幾年,風(fēng)險(xiǎn)管理的理念深入人心,各家財(cái)務(wù)公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理更加重視了,但這種重視,有的是只停留在口頭上,更需要付諸于實(shí)踐中。

 

根據(jù)小編的實(shí)踐,風(fēng)險(xiǎn)管理部作為公司的中臺(tái)部門,在實(shí)際的業(yè)務(wù)決策過程中均有不同程度地參與,無論是信貸業(yè)務(wù)的貸款審批委員會(huì),還是投資的投資決策委員會(huì),均是其成員并參與決策過程。風(fēng)險(xiǎn)部門作為制衡業(yè)務(wù)部門的“剎車”,在各委員會(huì)中能否真正的發(fā)揮作用,往往體現(xiàn)了該財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向與管理風(fēng)格。如風(fēng)險(xiǎn)部門能在決策前介入到業(yè)務(wù)中,與業(yè)務(wù)部門一同參與業(yè)務(wù)的全過程,則公司傾向于重視風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)部門的作用發(fā)揮;如風(fēng)險(xiǎn)部門只在決策進(jìn)行中甚至決策后期才介入到業(yè)務(wù)中,因資料、素材、時(shí)間有限,很難對(duì)業(yè)務(wù)部門的建議提出實(shí)質(zhì)性、針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理建議和措施,則很明顯風(fēng)險(xiǎn)部門只能做到形式審查,作用發(fā)揮非常有限。

 

3、風(fēng)險(xiǎn)部門的專業(yè)化水平

在風(fēng)險(xiǎn)文化的影響因素中,還有一個(gè)至關(guān)重要的要素,那就是公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員的能力和職業(yè)素質(zhì),公司風(fēng)險(xiǎn)部門的專業(yè)化水平與風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成具有相輔相成、相互促進(jìn)的作用。一方面,在公司各個(gè)決策環(huán)節(jié),當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員具有較高素質(zhì)時(shí),能夠針對(duì)業(yè)務(wù)部門提出的各業(yè)務(wù)品種,有理有據(jù)、言之有物、據(jù)理力爭,明確無誤地提出風(fēng)險(xiǎn)意見時(shí),就能夠逐步提高風(fēng)險(xiǎn)部門的地位和在決策中的影響程度,進(jìn)而推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化的形成;另一方面,當(dāng)公司的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍濃厚時(shí),也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員提出了更高的要求和目標(biāo),促使他們不斷完善自己的知識(shí)體系和專業(yè)化水平,提高整個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

 

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